Liquiditeitsbegroting

Een liquiditeitsbegroting is een overzicht van de te verwachten ontvangsten en uitgaven in een bepaalde periode (meestal voor 12 maanden, soms langer), waardoor u inzicht krijgt in uw kassaldo en een eventueel tekort of overschot.

Een liquiditeitsbegroting heeft in de regel de volgende opstelling:

De ontvangsten en uitgaven

Bij het vergelijken van verschillende periodes ten opzichte van elkaar zijn de toe/afname van de liquide middelen en het beginsaldo liquide middelen en het eindsaldo liquide middelen te bepalen.

Een voorbeeld van een liquiditeitsbegroting:

Ontvangsten
Beginsaldo bank en kas 10.000
Verkoopresultaat excl. btw 30.000
Te ontvangen btw 5.000
Overige resultaten 2.000

Totaal ontvangsten 47.000

Uitgaven
Inkoop excl.btw 10.000
Btw over inkoop 1.900
Netto lonen 4.000
Premies en sociale lasten 750
Btw afdracht 5.000
Huisvestingskosten 2.000
Prive opnamen 2.000
Overige uitgaven 500

Totaal uitgaven 26.150

Saldo over 20.850